Бизнес-план производства и продажи стеклянной тары

1. Цели и задачи проекта

Увеличение объема продаж стекляной тары, организация производственной линии.

2. Описание продукции / услуг

Полный комплекс услуг по эксклюзивному дизайну, проектированию и производству имиджевой стеклянной тары, формообразующей оснастки и комплектующих стеклянной упаковки с размещением заказов на крупнейших российских и зарубежных стекольных заводах.

3. Описание рынка / отрасли

В 2018 г в России наблюдалось снижение натурального объема продаж стеклотары для пищевой промышленности – на 10% к уровню предыдущего года до 10,24 млрд шт. Значение показателя стало минимальным за пятилетний период.

На российском рынке стеклотары для пищевой промышленности в ближайшие 5 лет ожидается рост. Фундаментом роста являются следующие факторы:

Во-первых, увеличение зарубежного спроса на российскую стеклотару (Польша, Чехия, Казахстан и другие страны ЕС и страны ближнего зарубежья). Зарубежные покупатели предлагают цены на 20-25% выше сложившегося уровня цен на российском рынке в связи с наличием дефицита предложения в 2018 году и низким уровня курса рубля (на сегодняшний момент цены на стеклотару самые низкие в мире).

Во-вторых, политика импортозамещения послужила толчком для развития сельского хозяйства, развития производства продуктов питания (что повлекло рост потребности в стеклянной упаковке)  

В-третьих, остается стабильным потребление Россиянами овощных консерв, детского питания и напитков, тесно связанных со стеклянной упаковкой.

В-четвертых, общеевропейский тренд на отказ упаковки из пластика и переход на экологичную упаковку из стекла.

4. Структура инвестиций

Заемное финансирование.

5. Основные характеристики проекта

NPV – 17 391 руб.

IRR – 42%

PI – 0,91831684

Период окупаемости (простой/диск.) 4,59 года

6. Состав документов

а) финансовая модель – 19 вкладок с расчетами. В проекте 62 таблицы.

б) презентация 26 страниц

Все документы возможно корректировать под специфику собственного проекта.

Содержание бизнес плана:

1 Настройки временной шкалы финансовой модели и другие общие параметры

2 Данные исторического периода

3 Исходные данные для прогнозного периода

4 Ключевые переменные и важнейшие результаты модели

5 Инфографика

6 Схема модели

7 План продаж и выручка

8 Основные средства

9 Производственная мощность, план производства

10 Закупки сырья и материалов. Потребление ресурсов в производстве

11 Численность и оплата труда управленческого персонала. Численность и оплата труда коммерческого персонала. Численность и оплата труда технического персонала. НДФЛ с оплаты труда. Страховые взносы.

12 Себестоимость произведенной продукции. Себестоимость продаж. Стоимость запасов готовой продукции.

13 Операционные расходы.

14 Налоги.

15 Финансирование

16 Прогнозный отчет о финансовых результатах. Прогнозный бухгалтерский баланс. Прогнозный отчет о движении денежных средств.

17 Денежные потоки. Инвестиционные показатели. Финансовые показатели. Индикаторы проекта.

Перечень таблиц

1.       Отчет о финансовых результатах, тыс. руб. - сценарий с проектом

2.       Бухгалтерский баланс, тыс. руб. - сценарий с проектом

3.       Отчет о движении денежных средств, тыс. руб. - сценарий с проектом

4.       Денежные потоки проекта

5.       Денежные потоки - сценарий с проектом

6.       Дисконтированные денежные потоки - сценарий с проектом

7.       Оценка стоимости - сценарий с проектом

8.       Ключевые финансовые показатели и коэффициенты - сценарий с проектом

9.       План продаж (в натуральном выражении)

10.    Выручка

11.    Темп роста выручки

12.    Выходной НДС

13.    Выручка, предоплата и дебиторская задолженность

14.    Цены закупок товаров, сырья и материалов

15.    План закупок материалов - сценарий без проекта

16.    Стоимость закупок и запасов товаров на конец года - сценарий без проекта

17.    План закупок материалов - сценарий с проектом

18.    Стоимость закупок и запасов товаров на конец года - сценарий с проектом

19.    Себестоимость стеклотары - сценарий без проекта

20.    Себестоимость проданной продукции - комплектующие - сценарий без проекта

21.    Себестоимость производства одного бугельного замка

22.    Себестоимость производства комплектующих

23.    Экономия затрат при производстве комплектующих

24.    Экономия затрат при производстве комплектующих

25.    Стоимость основных средств - сценарий без проекта

26.    График амортизации основных средств - сценарий без проекта

27.    Приобретение основных средств - в рамках проекта

28.    График амортизации основных средств - сценарий с проектом

29.    Производственные мощности

30.    План производства

31.    Использование производственных мощностей

32.    Численность персонала по категориям - сценарий без проекта

33.    Структура персонала по категориям - сценарий без проекта

34.    Ставки оплаты труда персонала - сценарий без проекта

35.    Затраты на оплату труда и страховые взносы по категориям персонала - сценарий без проекта

36.    Численность управленческого персонала по должностям

37.    Численность коммерческого персонала по должностям

38.    Численность производственного персонала по должностям - сценарий без проекта

39.    Ставки оплаты труда по должностям - сценарий без проекта

40.    Затраты на оплату труда с НДФЛ и страховыми взносами в разрезе штатных единиц - сценарий без проекта

41.    Численность персонала по категориям - сценарий с проектом

42.    Структура персонала по категориям - сценарий с проектом

43.    Ставки оплаты труда персонала - сценарий с проектом

44.    Затраты на оплату труда и страховые взносы по категориям персонала - сценарий с проектом

45.    Численность производственного персонала по должностям - сценарий с проектом

46.    Ставки оплаты труда по должностям - сценарий с проектом

47.    Затраты на оплату труда с НДФЛ и страховыми взносами в разрезе штатных единиц - сценарий с проектом

48.    Управленческие расходы

49.    Коммерческие расходы

50.    Операционные расходы - сценарий без проекта

51.    Операционные расходы - сценарий с проектом

52.    Налоги - сценарий без проекта

53.    Налоговая нагрузка - сценарий без проекта

54.    Налоги - сценарий с проектом

55.    Налоговая нагрузка - сценарий с проектом

56.    График погашения кредита 1

57.    График погашения кредита 2

58.    Параметры эмиссии облигаций

59.    Денежные потоки по эмиссии облигаций

60.    Экономический эффект от использования кредитного плеча по облигациям

61.    Сравнение облигаций и банковского кредита